Le 2ème pilier suisse, aussi appelé prévoyance professionnelle (LPP), est un élément clé du système de retraite en Suisse. Il vise à compléter les prestations du 1er pilier (AVS/AI) pour assurer un niveau de vie similaire à celui d’avant la retraite. Comment fonctionne-t-il ? Quelles cotisations doivent être versées et quelles prestations sont garanties ? Découvrez tout ce qu’il faut savoir sur ce dispositif essentiel. Optimis est une plateforme innovante de comparaison d’assurances en Suisse, qui vous permet de trouver rapidement les meilleures offres d’assurances vie adaptées à vos besoins spécifiques.
Qu’est-ce que le 2ème pilier en Suisse et comment fonctionne-t-il ?
Le 2ème pilier suisse est un régime de prévoyance obligatoire pour les salariés dont le revenu annuel dépasse CHF 22 680.–. Son objectif est de garantir aux travailleurs une rente suffisante à la retraite, en cas d’invalidité ou pour les survivants en cas de décès.
Ce système est financé conjointement par l’employeur et l’employé à travers des cotisations prélevées sur le salaire. Les fonds accumulés sont investis par les caisses de pensions afin de générer des rendements et d’assurer les prestations futures.
Le fonctionnement du 2ème pilier repose sur deux niveaux :
- Le régime obligatoire, défini par la loi sur la prévoyance professionnelle (LPP), couvre les revenus compris entre CHF 26 460.– et CHF 90 720.–.
- Le régime surobligatoire, qui permet aux employeurs et aux employés de cotiser au-delà des seuils légaux pour améliorer les prestations.
Vous souhaitez mieux comprendre les cotisations du 2ème pilier LPP ? Retrouvez toutes les informations détaillées sur les taux et les contributions obligatoires sur notre guide dédié.
Quelle est la rente du 2ème pilier à la retraite ?
La rente issue du 2ème pilier suisse est calculée sur la base de l’avoir de vieillesse accumulé et du taux de conversion en vigueur. Ce taux est fixé à 6,8 % pour la partie obligatoire.
Exemple de calcul :
Si une personne a accumulé un capital de CHF 200 000.–, la rente annuelle sera de :
CHF 200 000 × 6,8 % = CHF 13 600.– par an (soit CHF 1 133.– par mois).
Les assurés ont le choix entre :
- Une rente mensuelle garantie à vie.
- Un versement en capital total ou partiel, sous certaines conditions.
Les entreprises ont également des obligations spécifiques en matière de prévoyance. Découvrez les avantages et solutions du 2ème pilier pour les entreprises.
À partir de quel revenu est-on soumis au 2ème pilier en Suisse ?
L’affiliation au 2ème pilier suisse est obligatoire pour les salariés qui perçoivent un revenu annuel brut supérieur à CHF 22 680.– (état 2025).
| Type de travailleur | Obligation de cotiser ? |
|---|---|
| Salarié avec un revenu annuel > CHF 22 680.– | Oui |
| Salarié à temps partiel (revenu < CHF 22 680.–) | Non |
| Indépendant | Facultatif |
| Chômeur avec indemnité chômage | Assurance pour décès et invalidité uniquement |
Les travailleurs indépendants peuvent aussi souscrire volontairement une couverture pour pallier le manque de prévoyance obligatoire. Pour en savoir plus, consultez notre guide sur l’assurance invalidité pour les indépendants.
À quel âge commence-t-on à cotiser au 2ème pilier suisse ?
L’affiliation à une caisse de pensions dépend de l’âge et du type de cotisation :
- Dès 18 ans, les employés cotisent uniquement pour les risques décès et invalidité.
- Dès 25 ans, ils commencent à cotiser pour la prévoyance vieillesse.
Ces cotisations permettent de financer la rente de retraite, qui sera versée une fois l’âge légal atteint.
Combien de temps est-on assuré dans le 2ème pilier ?
L’assurance du 2ème pilier suisse commence lorsque :
- L’employé commence un contrat de travail d’au moins trois mois.
- Il atteint le seuil de revenu minimum de CHF 22 680.–.
Elle prend fin lorsque :
- L’assuré atteint l’âge de 65 ans (ou 64 ans pour certaines femmes en transition).
- Il quitte son emploi sans nouvel employeur affilié à une caisse de pensions.
- Son salaire passe sous le seuil d’assujettissement.
En parallèle du 2ème pilier, le 1er pilier en Suisse joue également un rôle clé dans la prévoyance.
Comment est calculé le salaire assuré dans le 2ème pilier suisse ?
Le salaire assuré correspond à la partie du revenu soumise aux cotisations du 2ème pilier. Il est calculé après application de la déduction de coordination.
| Salaire annuel AVS | Déduction de coordination | Salaire assuré |
|---|---|---|
| CHF 50 000.– | CHF 26 460.– | CHF 23 540.– |
| CHF 100 000.– | CHF 26 460.– | CHF 73 540.– |
| CHF 150 000.– | CHF 90 720.– (plafond) | CHF 59 280.– |
Quelles prestations couvre la LPP suisse ?
Les principales prestations sont :
- Rente de vieillesse : 6,8 % du capital épargné.
- Rente d’invalidité : 60 % de la rente vieillesse potentielle.
- Rente de survivant : 60 % pour les conjoints survivants.
- Rente d’orphelin : 20 % de la rente pour les enfants jusqu’à 25 ans.
L’invalidité est un risque couvert par le 2ème pilier, mais il existe aussi des protections complémentaires. Pour en savoir plus, consultez notre guide sur l’assurance invalidité en Suisse.
Peut-on utiliser le 2ème pilier pour acheter un logement ?
Oui, l’avoir du 2ème pilier peut être utilisé pour financer l’achat d’un bien immobilier sous deux formes :
- Versement anticipé : Minimum CHF 20 000.–, possible tous les 5 ans, jusqu’à 3 ans avant la retraite.
- Mise en gage : L’avoir reste en caisse, mais peut être utilisé comme garantie pour un prêt hypothécaire.
Cette option est encadrée et soumise à certaines conditions pour garantir la sécurité financière de l’assuré à la retraite.
Le 2ème pilier suisse est un pilier central du système de prévoyance du pays. Il permet de garantir une sécurité financière après la vie active tout en offrant des options flexibles selon les besoins des assurés. Bien comprendre son fonctionnement et ses possibilités d’optimisation permet d’anticiper sereinement sa retraite.
